费用单审批流程一览表

一、目的

为了规范公司费用报销审批流程，提高工作效率，确保公司财务支出的合理性和准确性，特制定本费用单审批流程一览表。

二、适用范围

本流程适用于公司内部各部门及员工因工作需要产生的各项费用报销申请。

三、审批流程

1. 提交申请：员工在发生费用支出后，需填写《费用报销单》，并附上相关票据、发票等证明材料，提交给直接上级或相关部门负责人。

2. 直接上级审批：直接上级对员工提交的费用报销单进行初步审核，确认费用是否符合公司规定及预算要求。如同意报销，可直接签字并盖章；如不同意报销，应提出书面理由并退回给员工。

3. 部门经理审批：部门经理对下属员工的费用报销单进行复审，确保费用合理、合规。如同意报销，可签字并盖章；如不同意报销，应提出书面理由并退回给员工。

4. 财务部门审批：财务部门对各部门经理审批通过的费用报销单进行最终审核，核对金额、日期等信息是否正确，确保财务数据的准确性。如同意报销，可签字并盖章；如不同意报销，应提出书面理由并退回给员工。

5. 总经理审批：总经理对财务部门审批通过的费用报销单进行终审，确保整个报销流程的合规性。如同意报销，可签字并盖章；如不同意报销，应提出书面理由并退回给员工。

6. 归档：将审批通过的费用报销单及相关资料进行归档，以备后续查阅和审计。

四、注意事项

1. 员工在提交费用报销单时，应确保所附票据、发票等证明材料真实、有效，不得有虚假、重复或无效的情况。

2. 各部门及员工在审批过程中，应严格按照公司规定的流程和权限进行操作，不得擅自变更或越权审批。

3. 对于不符合公司规定或预算要求的费用报销申请，各级审批人员均有权拒绝审批，并向申请人说明原因。

4. 费用报销单应在规定的时间内完成审批流程，如因特殊原因需延长审批时间的，应提前向相关负责人请示。

5. 未经批准的费用支出，公司将不予支付。如发现违规行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

五、

本费用单审批流程一览表旨在规范公司费用报销审批流程，提高工作效率，确保公司财务支出的合理性和准确性。各部门及员工应严格遵守本流程，共同维护公司的财务秩序和利益。

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